金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员等(děng)相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪(zuì)行为其人舍然大喜的舍是什么意思，不舍昼夜的舍是什么意思古义“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时移送公安机(jī)关处理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市(shì)规则(zé)》的(de)规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部(bù)分(fēn)，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者(zhě)合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规(guī)主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果(guǒ)相关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失意(yì)愿(yuàn)和能力等(dě其人舍然大喜的舍是什么意思，不舍昼夜的舍是什么意思古义ng)因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金(jīn)（上述金额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的(de)适(shì)格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付(fù)适(shì)格投资(zī)者的投资损失其人舍然大喜的舍是什么意思，不舍昼夜的舍是什么意思古义。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度（以下(xià)简称(chēng)当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期货违法(fǎ)的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获(huò)得的收益或者避免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构有(yǒu)关责(zé)任人员在上(shàng)述(shù)案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文(wén)化，珍视行业(yè)声(shēng)誉。

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